Contabilidade

Principais Documentos Hábeis

Tipo

Título

Finalidade

AP

Documento de Aporte

Documento para aporte de recurso na subconta de pagamento instantâneo

AV

Autorização de Viagem

Autorização de Viagens (Diárias). Pagamento de passagens e diárias

DD

Devolução de Despesas

Documento hábil utilizado quando o documento de origem for uma GRU de estorno de despesa ou Depósito Direto na Conta Única do Tesouro Nacional

DT

Documento de Recolhimento/ Reembolso

Documento hábil utilizado quando o documento de origem for DARF, GPS, GRU e outros, sendo utilizada também nos casos de reembolsos sem execução orçamentária.

DU

Devolução de Despesas – Suprimento de Fundos

Documento hábil utilizado quando o documento de origem for uma GRU de estorno de despesa ou Depósito Direto na Conta Única do Tesouro Nacional relativo à despesa paga com Suprimento de Fundos, ou ainda quando o documento de origem for uma Ordem Bancária Cancelada

FL

Folha de Pagamento

Documento hábil para folha de pagamento

NP

Nota de Pagamento

Documento hábil para realização de compromissos vinculados a nota fiscal/fatura de pagamento

PA

Lançamentos Patrimoniais

Registra os fenômenos exclusivamente patrimoniais, tais como depreciação, consumo de estoque, entre outros

RB

Reembolso de Despesas

Documento hábil utilizado quando a Administração, com base na legislação em vigor e mediante a formalização de procedimento administrativo, necessita reembolsar terceiros que efetivaram despesas públicas de diversas naturezas, tais como: aquisição de serviços, aquisição de materiais de consumo ou permanentes, diárias, entre outros gastos

RP

Recibo de Pagamento

Documento hábil utilizado para realização de pagamentos em que o documento de origem seja um recibo

RF

Repagamento OB Folha Cancelada - Líquido

Documento hábil utilizado para realização de pagamento de folha com crédito na conta salário do servidor, em decorrência do cancelamento de OB tipo Folha (58), sem execução orçamentária. O Limite de Saque obrigatoriamente deverá estar na FR 1491980005

SF

Suprimento de Fundos

Pagamento de Suprimento de Fundos

RC

Registros de Controles Diversos

Registra os atos e fatos contábeis em contas de controles diversos, das classes 7 e 8

RS

Pagamento de Restituições

Documento hábil utilizado quando a Administração, com base na legislação em vigor e mediante a formalização de procedimento administrativo, necessita restituir terceiros que disponibilizaram à Administração recursos indevidamente ou além de sua obrigação

TF

Transferências Financeiras

Documento hábil para realizar transferências financeiras quando o instrumento de formalização for não se enquadrar em nenhum documento hábil específico